Beleggingen en belasting: welk overzicht heb je nodig

Eerst dit

Deze pagina legt uit welke overzichten je nodig hebt en waar je ze vindt. Wat je precies moet aangeven, hangt af van jouw situatie: waar je woont, hoeveel vermogen je hebt, of je een partner hebt en welke producten je bezit. Daarover beslissen de Belastingdienst (Nederland), de FOD Financiën (België) of je adviseur. Niet wij.

Wat we wel kunnen: de cijfers die je nodig hebt op één plek zetten, over al je brokers, zodat je het invullen makkelijker maakt en de opgave van je broker kunt controleren. Twijfel je over een bedrag? Dan geldt wat je broker opgeeft, want dat is wat de fiscus ook ziet.

Nederland in het kort

In Nederland vallen beleggingen voor de meeste mensen in box 3, de belasting op sparen en beleggen. Drie dingen zijn belangrijk.

De peildatum is 1 januari. De Belastingdienst kijkt naar de waarde van je beleggingen op 1 januari van het belastingjaar. Wat er daarna gebeurt, telt voor dat jaar niet mee.
Forfaitair of werkelijk rendement. De Belastingdienst rekent standaard met een vast (forfaitair) rendement over je vermogen. Was je werkelijke rendement lager, dan kun je dat aantonen met de Opgaaf werkelijk rendement. Daarvoor heb je per jaar de begin- en eindwaarde, je stortingen en opnames, je dividend en je rente nodig.
Dividendbelasting is een voorheffing. Over Nederlands dividend houdt het bedrijf 15 procent in. Dat bedrag verreken je in je aangifte met de inkomstenbelasting die je moet betalen. Je broker zet het ingehouden bedrag op je jaaroverzicht.

De actuele tarieven, het heffingsvrije vermogen en de precieze regels van de tegenbewijsregeling staan op de website van de Belastingdienst. Die veranderen per jaar; daarom noemen wij hier geen bedragen.

België in het kort

In België zijn er voor een gewone belegger drie belastingen die je in het oog houdt.

Meerwaardebelasting. Sinds 1 januari 2026 betaal je belasting op de winst die je maakt bij de verkoop van aandelen, ETF's, fondsen en crypto. De wet is van 6 april 2026 en verscheen op 21 april 2026 in het Belgisch Staatsblad. Het tarief in de gewone regeling is 10 procent, met een vrijstelling van 10.000 euro per persoon en per jaar (het bedrag voor 2026; het wordt jaarlijks geïndexeerd). Stand van de regels zoals wij ze op 6 september 2026 hebben nagekeken; controleer de actuele tekst bij de FOD Financiën.
Roerende voorheffing op dividend. Een Belgische bank of broker houdt op dividend roerende voorheffing in, in de regel 30 procent. Voor een eerste schijf dividend per persoon bestaat een vrijstelling die je via de aangifte terugvraagt.
Taks op beursverrichtingen. Bij elke aan- en verkoop via een Belgische broker wordt een kleine beurstaks ingehouden; het tarief hangt af van het product.

Beleg je vanuit België via een buitenlandse broker, dan houdt die broker deze Belgische belastingen niet in. Je geeft dividend en meerwaarden dan zelf aan. De officiële uitleg staat op de website van de FOD Financiën.

Welk overzicht je waar vindt

Je broker maakt elk jaar een fiscaal jaaroverzicht. Daarop staan meestal de waarde van je rekening op 1 januari, het ontvangen dividend, de ingehouden belasting en soms de rente en kosten. Dat overzicht is de basis van je aangifte. Je vindt het in de online omgeving van je broker, vaak onder Documenten, Rapporten of Belasting, in de eerste maanden van het jaar.

Beleg je bij meer dan één broker, dan heb je meerdere overzichten die elk een stukje van het verhaal vertellen. Ze tellen niet zomaar op: de ene broker toont bedragen in dollar, de andere in euro; de ene zet de dividendbelasting apart, de andere alleen het nettobedrag. Voor je aangifte heb je één totaal nodig.

Daar helpt een eigen overzicht over al je rekeningen. Je leest de exports van je brokers in, en de app rekent alles om naar euro en telt per kalenderjaar op. Zo controleer je de jaaroverzichten van je brokers en zie je in één oogopslag of je niets mist.

Welke cijfers je per jaar nodig hebt

Cijfer	Nederland	België
Waarde van je beleggingen op 1 januari	Ja, de grondslag van box 3	Niet voor de aangifte, wel handig als controle
Begin- en eindwaarde, stortingen en opnames	Ja, voor de Opgaaf werkelijk rendement	Nee
Ontvangen dividend en rente	Ja, voor het werkelijke rendement	Ja, voor de roerende voorheffing en de vrijstelling
Ingehouden dividendbelasting of voorheffing	Ja, te verrekenen	Ja, als een buitenlandse broker niets inhield
Gerealiseerde meerwaarde per verkoop	Nee	Ja, voor de meerwaardebelasting
Kosten van je broker	In de regel niet aftrekbaar; kijk bij de Belastingdienst	Niet aftrekbaar: kosten en beurstaks tellen niet mee in de meerwaarde

Bewaar je exports en jaaroverzichten een paar jaar. De fiscus kan later om bewijs vragen, en voor de Belgische meerwaardebelasting heb je de aankoopwaarde of de referentiewaarde van elk effect nodig.

Zo doe je het met De Belegger

De Belegger is een portfolio tracker voor al je brokers samen. De cijfers hieronder komen uit je eigen ingelezen historie en zijn indicatief: een hulp bij het invullen, geen aangifte.

Meerwaardebelasting België: gratis

Kosten en opbrengsten per jaar

Transactiekosten, valutakosten, rente en dividend per jaar op één kaart, met het kostenpercentage van je portefeuille.

Lees de exports van al je brokers in, vanaf je eerste storting. Zonder volledige historie klopt een waarde op een datum niet.
Open Prestatie en kijk in de tabel Per kalenderjaar: daar staat per jaar de regel Waarde op 1 januari, de winst in euro en het rendement (Geldgewogen en Eenvoudig). Met de weergave Alle portefeuilles zie je het totaal over al je rekeningen.
Op de kaart Kosten en opbrengsten per jaar staan je dividend, rente, transactiekosten en valutakosten per kalenderjaar, omgerekend naar euro. Het dividend is netto, dus na de ingehouden dividendbelasting.
Beleg je vanuit België? Leden met land België zien het scherm Meerwaardebelasting: de gerealiseerde meerwaarde per jaar, met de vrijstelling en de partnerregel. Indicatieve berekening, geen belastingadvies.
Leg de cijfers naast het jaaroverzicht van je broker. Wijkt iets af, dan geldt voor je aangifte wat je broker opgeeft.

Begin gratis

Veelgestelde vragen

Welke waarde geef ik op in box 3?

De waarde van je beleggingen op 1 januari van het belastingjaar, zoals je broker die op het fiscale jaaroverzicht zet. Heb je meerdere brokers, dan tel je die waarden op. Een eigen overzicht helpt je om dat totaal te controleren.

Hoe krijg ik één totaal over alle brokers op 1 januari?

Lees de exports van al je brokers in De Belegger in en open Prestatie met de weergave Alle portefeuilles. In de tabel Per kalenderjaar staat per jaar de regel Waarde op 1 januari voor al je rekeningen samen, in euro.

Wat is het verschil tussen forfaitair en werkelijk rendement?

Forfaitair betekent dat de Belastingdienst met een vast percentage over je vermogen rekent, ongeacht wat je echt verdiende. Werkelijk rendement is wat je in dat jaar echt aan dividend, rente en waardeverandering had. Was dat lager dan het forfait, dan kun je dat aantonen met de Opgaaf werkelijk rendement.

Hoe verreken ik ingehouden dividendbelasting?

De Nederlandse dividendbelasting die op je dividend is ingehouden, vul je in je aangifte in als voorheffing. Het bedrag staat op het jaaroverzicht van je broker. Buitenlandse bronbelasting verreken je apart, tot het percentage dat het belastingverdrag toestaat.

Rekent De Belegger mijn belasting uit?

Nee. De app geeft je de cijfers: de waarde op een datum, dividend en kosten per jaar, en voor leden met land België een indicatief overzicht van de meerwaardebelasting. Wat je uiteindelijk betaalt, bepaalt de aangifte.

Is dit belastingadvies?

Nee. Dit is algemene uitleg over welke overzichten je nodig hebt. Voor jouw situatie geldt wat de Belastingdienst, de FOD Financiën of je adviseur zegt.

Lees verder

Meer in dit deel van de gids

Alle pagina's van de gids